Задачи отдела финансового мониторинга (ОФМ).

скачать файл [doc, 36 KB]

Задачи отдела финансового мониторинга (ОФМ).

Основные задачи:

1. Предупреждение и выявление злоупотреблений сотрудников предприятия
2. Расследование фактов (или подозрений в их наличии) финансовых потерь предприятия, связанных с предумышленными или халатными действиями сотрудников предприятия
3. Обеспечение исполнения наказаний

Основные инструменты защиты от злоупотреблений:

1. Разработка и изменение правил и процедур принятия решений, оформления и учета ресурсов
2. Формирование корпоративной культуры, противодействующей мошенничеству
3. Регулярные проверки (без постоянного вовлечения в текущую работу других подразделений)
4. Объективное расследование потерь и доведение информации о виновных и их наказании до целевых групп сотрудников

Основные сферы контроля и первоочередные действия по ним:

1. Закупка материалов, работ и услуг:

• организация конкурсных торгов
• организация учета предложений от поставщиков и регулярного контроля условий закупок
• контроль использования оплаченных материалов и услуг (предотвращение ненужных расходов)
• изучение и улучшение организации прохождения материалов и их учета

1. Реализация продукции

• ведение реестра крупных постоянных покупателей и отслеживание изменения условий работы с ними
• проверка обоснованности и согласованности предоставления повышенных скидок по прошедшей отгрузке
• организация текущей (досудебной) работы по востребованию дебиторской задолженности (плановая отправка писем с предложением погасить долг, контрольные звонки, направление писем в обслуживающий банк контрагента – перенятие опыта факторинга)

3. Производство

• изучение и улучшение учета полуфабрикатов и готовой продукции

• контроль сроков простаивания полуфабрикатов и готовой продукции
• контроль использования запрошенных и оплаченных материалов и оборудования (предотвращение ненужных расходов)

4. Корпоративная культура

• разработка политики предприятия в отношении мошенничества и доведение ее до сотрудников и контрагентов

Образ действий:

1. ОФМ не должен иметь полномочий на принятие решений о наказании виновных. ОФМ может готовить проекты положений о наказаниях за стандартные проступки, подавать предложения по наказанию в каждом отдельном случае, доводить информацию о проступке и размерах ущерба до ответственного руководителя, контролировать факт исполнения наказания. Решение о наказании, его силе должен принимать ответственный руководитель.
2. ОФМ должен иметь исключительные полномочия при проведении расследовательных мероприятий в вопросах доступа к информации, отвлечению сотрудников предприятия от текущей работы. Контрольные же мероприятия, которые носят плановый характер, должны встраиваться в текущую работу предприятия, т.е. должен быть разработан и согласован стандартный порядок их проведения и возможные пределы отклонения от него для более глубокой проверки.

• Все документы
  
• В начало страницы

Статьи журнала "Директор по безопасности"

Защита персональных данных: долгожданные законодательные нововведения Регулирование требований по защите персональных данных происходит, как и многие другие подобные проц...	Средства корпоративной защиты от нежелательного поглощения Вместе с тем положительный эффект от слияний наступает не всегда, особенно когда речь заходит о враж...
Виды мошенничества с ТМЦ на складе   ля начала схематически опи- шем жизненный цикл ТМЦ на  складе. Можно условно выде- л...	Особенности защиты информации в геоинформационных системах   В последнее время значительный прогресс  в области информационных систем и тех- нолог...