Семинар "Коррупция: профилактика и противодействие"

Программа семинара:

Что такое мошенничество

Актуальность проблемы - исследования и тенденции

Почему люди совершают мошеннические действия - Теория Кресси. «Треугольник мошенничества»

Основные типы мошенничества:

незаконное присвоение активов

коррупция

фальсификация финансовой отчетности

Классификация и карта типичных форм и категорий мошенничества

Индикаторы наличия аномалий в структуре и деятельности компании и ключевых бизнес процессов, как признаки потенциального мошенничества

Наиболее распространенные формы мошенничества в компаниях со стороны наемных работников

Противодействие Мошенничеству

Оценка и управление рисками мошенничества - Интегрированная Модель Управления рисками компании (ERM, Модель COSO)

Мероприятия и по выявлению мошенничества

Проведение внутреннего расследования мошенничества, привлечение к ответственности подозреваемых лиц и возмещение ущерба

Программа противодействия мошенничеству - три линии обороны

Создание системы оповещения о фактах мошенничества («горячая линия»)

Создание системы нетерпимого отношения к фактам мошенничества и злоупотреблений (Кодекс

корпоративной этики)

Роли и ответственность сторон в разработке и внедрении Программ противодействия мошенничеству:

Служба Внутреннего аудита

Служб системы Внутреннего контроля

Комплаенса (соответствие требованиям законодательства) в борьбе с корпоративным мошенничеством.