Задачи отдела финансового мониторинга (ОФМ).

скачать файл [doc, 36 KB]

Задачи отдела финансового мониторинга (ОФМ).

Основные задачи:

1. Предупреждение и выявление злоупотреблений сотрудников предприятия
2. Расследование фактов (или подозрений в их наличии) финансовых потерь предприятия, связанных с предумышленными или халатными действиями сотрудников предприятия
3. Обеспечение исполнения наказаний

Основные инструменты защиты от злоупотреблений:

1. Разработка и изменение правил и процедур принятия решений, оформления и учета ресурсов
2. Формирование корпоративной культуры, противодействующей мошенничеству
3. Регулярные проверки (без постоянного вовлечения в текущую работу других подразделений)
4. Объективное расследование потерь и доведение информации о виновных и их наказании до целевых групп сотрудников

Основные сферы контроля и первоочередные действия по ним:

1. Закупка материалов, работ и услуг:

• организация конкурсных торгов
• организация учета предложений от поставщиков и регулярного контроля условий закупок
• контроль использования оплаченных материалов и услуг (предотвращение ненужных расходов)
• изучение и улучшение организации прохождения материалов и их учета

1. Реализация продукции

• ведение реестра крупных постоянных покупателей и отслеживание изменения условий работы с ними
• проверка обоснованности и согласованности предоставления повышенных скидок по прошедшей отгрузке
• организация текущей (досудебной) работы по востребованию дебиторской задолженности (плановая отправка писем с предложением погасить долг, контрольные звонки, направление писем в обслуживающий банк контрагента – перенятие опыта факторинга)

3. Производство

• изучение и улучшение учета полуфабрикатов и готовой продукции

• контроль сроков простаивания полуфабрикатов и готовой продукции
• контроль использования запрошенных и оплаченных материалов и оборудования (предотвращение ненужных расходов)

4. Корпоративная культура

• разработка политики предприятия в отношении мошенничества и доведение ее до сотрудников и контрагентов

Образ действий:

1. ОФМ не должен иметь полномочий на принятие решений о наказании виновных. ОФМ может готовить проекты положений о наказаниях за стандартные проступки, подавать предложения по наказанию в каждом отдельном случае, доводить информацию о проступке и размерах ущерба до ответственного руководителя, контролировать факт исполнения наказания. Решение о наказании, его силе должен принимать ответственный руководитель.
2. ОФМ должен иметь исключительные полномочия при проведении расследовательных мероприятий в вопросах доступа к информации, отвлечению сотрудников предприятия от текущей работы. Контрольные же мероприятия, которые носят плановый характер, должны встраиваться в текущую работу предприятия, т.е. должен быть разработан и согласован стандартный порядок их проведения и возможные пределы отклонения от него для более глубокой проверки.

• Все документы
  
• В начало страницы

Статьи журнала "Директор по безопасности"

Испытание с увольнением Перед увольнением необходимо проверить, все ли впорядке с документами о приеме испытуемого наработу....	Безопасность офиса. Современные решения.   Ï оследний вопрос очень важен, по- скольку при неверном подходе система защиты  ...
Риски, возникающие при снижении затрат на содержание службы безопасности Вопросам оптимизации затратной части бюджета компании посвящена масса работ уважаемых экономистов, п...	Профилактика утечки информации через уволившихся сотрудников Явление, о котором идет речь, к великому сожалению, достаточно массовое: по исследованиям специализи...