"Аспекты формирования типологии хищений"

ОБМЕН ПЕРЕДОВЫМ ОПЫТОМ СТАНОВИТСЯ ВСЕ БОЛЕЕ АКТУАЛЬНЫМ в современных условиях осуществления хозяйственной деятельности, однако исследования в данном направлении – редкость. Поэтому была предпринятапопытка провести исследование на предмет поиска ответов о необходимостиформирования единой базы по обмену опытом и методикам расследования, а также формирования на их основе типологии хищений. При формированиианкеты за основу взят опыт в исследовании и формировании каталога типологическихотчетов группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег.

Поскольку информация носит конфиденциальный характер, все респонденты в лице начальников служб безопасности торговых сетей отказались от упоминания их компаний в данном исследовании. Опираясь на средне-статистическую выборку, удалось получить ответы на основные вопросы. Как правило, все респонденты, участвовавшие в опросе, ответили положительно на вопрос о проведении анализа с целью последующего использования для выявления случаев хищений денег или ТМЦ, расследования этих случаев или привлечения к уголовной ответственности. Последующий анализ подтвердил данное утверждение. С этой целью используется анализ данных о торговых и иных операциях, носящих потенциальный риск. Однако в дальнейшем отказались от возможности предоставления списка индикаторов риска, которые могли послужить основанием для подозрений или начала расследования.